Der Markt boomt, und mit Gewinnen kommen auch Steuerpflichten. Für Investoren ist es entscheidend, ihre Gewinne zu maximieren und Steuerlasten zu minimieren. Hier sind fünf effektive Tipps, um deine Krypto-Steuern zu optimieren:
1. Steueroptimierung mit Tax Loss Harvesting
Tax Loss Harvesting ist eine clevere Methode, um deine Steuerlast zu senken. Dabei verkaufst du Kryptowährungen, die im Wert gefallen sind, und nutzt die Verluste, um Gewinne aus anderen Investments auszugleichen. So kannst du dein steuerpflichtiges Einkommen reduzieren.
<div fs-richtext-component="info-box" class="info-box protip"><div class="flex-info-card"><img src="https://assets-global.website-files.com/65098a145ece52db42b9c274/650c6f4b151815fb0be48cec_Lightning.svg" loading="lazy" width="64" height="64" alt="" class="icon-info-box"><div fs-richtext-component="info-box-text" class="info-box-content"><p class="color-neutral-800">Nutze Blockpits Steueroptimierung für einfaches Tax Loss Harvesting, mit visuellen Einblicken in unrealisierte Gewinne, steuerfreie Assets und einer bald verfügbaren Verkaufs-Simulation – exklusiv bei Blockpit.</p></div></div></div>
Verluste aus dem Verkauf von Kryptowährungen können mit Gewinnen aus anderen Kryptowährungen oder Kapitalvermögenswerten wie Aktien oder Fonds verrechnet werden. Dies nennt sich Verlustausgleich innerhalb derselben Einkunftsart.
Wichtig: Nur realisierte Verluste, also Verluste aus tatsächlichem Verkauf oder Tausch, sind steuerlich relevant. Nicht realisierte Verluste (Buchverluste) können nicht geltend gemacht werden.
Der ideale Zeitpunkt dafür ist das Jahresende, wenn die steuerliche Gesamtsituation klarer ist.
Weitere Informationen zu diesen Themen findest du auch hier:
Krypto Tax Loss Harvesting: Steueroptimierung mit Verlusten
Krypto Verluste steuerlich absetzen & verrechnen
2. Altbestand steuerfrei veräußern
Kryptowährungen, die vor dem 1. März 2021 erworben wurden, gelten als Altbestand. Da hier noch die Haltedauer von einem Jahr gilt, kann Altbestand mittlerweile steuerfrei veräußert werden. Jetzt ist der ideale Zeitpunkt, um steuerfreie Gewinne aus diesen Beständen zu realisieren.
<div fs-richtext-component="info-box" class="info-box"><div class="flex-info-card"><img src="https://assets-global.website-files.com/65098a145ece52db42b9c274/650c6f4cef4c34160eab4440_Info.svg" loading="lazy" width="64" height="64" alt="" class="icon-info-box"><div fs-richtext-component="info-box-text" class="info-box-content"><p class="color-neutral-800">NFTs gelten steuerlich nicht als Kryptowährungen, wodurch Gewinne nach einer Haltedauer von einem Jahr steuerfrei sind. Zudem bleibt die Freigrenze von 440€ bestehen, sodass Gewinne unterhalb dieser Grenze steuerfrei bleiben. Wird die Grenze überschritten, wird jedoch der gesamte Gewinn steuerpflichtig.</p></div></div></div>
Wichtig: Für Neubestände (Käufe ab dem 1. März 2021) gilt unabhängig von der Haltedauer ein fixer Steuersatz von 27,5 %.
3. Krypto-Steuersoftware einsetzen
Detaillierte Aufzeichnungen aller Transaktionen sind entscheidend für eine korrekte Steuererklärung und Einhaltung der Vorschriften. Mit dem kostenlosen Portfolio-Tracker von Blockpit kannst du jede Transaktion mühelos dokumentieren, dein Portfolio tracken und Daten nahtlos importieren.
<div fs-richtext-component="info-box" class="info-box protip"><div class="flex-info-card"><img src="https://assets-global.website-files.com/65098a145ece52db42b9c274/650c6f4b151815fb0be48cec_Lightning.svg" loading="lazy" width="64" height="64" alt="" class="icon-info-box"><div fs-richtext-component="info-box-text" class="info-box-content"><p class="color-neutral-800">Nimm dir zum Jahresende etwas Zeit, um sicherzustellen, dass dein Portfolio vollständig aktualisiert ist und alle Transaktionen enthält. </p></div></div></div>
Gut organisierte Aufzeichnungen vereinfachen nicht nur die Steuererklärung, sondern schützen dich auch vor möglichen Nachforderungen, falls Behörden frühere Steuerjahre prüfen sollten.
4. Steuerfreier Tausch von Krypto zu Krypto
In Österreich ist der Tausch einer Kryptowährung gegen eine andere, wie beispielsweise Bitcoin (BTC) gegen Ethereum (ETH), steuerfrei. Dabei werden die ursprünglichen Anschaffungskosten der getauschten Kryptowährung auf die neu erworbene übertragen.
Das bietet dir die Möglichkeit, Gewinne vorerst in Stablecoins oder andere Kryptowährungen umzuschichten, ohne eine Steuerpflicht auszulösen. Durch diesen steuerfreien Swap kannst du Gewinne strategisch sichern, ohne sie in Fiat-Währungen umzuwandeln, und somit die Besteuerung auf einen späteren Zeitpunkt verschieben.
5. Professionelle Beratung einholen
Die Vorschriften zur Besteuerung von Kryptowährungen entwickeln sich schnell weiter. Ein Steuerberater mit Expertise im Bereich digitaler Assets hilft dir, gesetzeskonform zu bleiben und individuelle Steuersparmöglichkeiten zu erkennen. Blockpit bietet dir Zugang zu einem Netzwerk von Krypto-Steuerexperten, die Fragen zu Steuerrecht beantworten, bei der Nutzung deines Blockpit-Kontos unterstützen und auf Wunsch persönliche 1:1-Beratung anbieten.
